将伊斯兰教义贯穿于经营活动始终的伊斯兰金融，在现代全球金融系统中独树一帜。特别是在当下席卷全球的金融海啸中，伊斯兰金融以其注重道德、风险共担、利润共享的经营理念和方式较好地规避了风险，大多数伊斯兰国家的经济不仅没有受到大的影响，许多伊斯兰银行还在油价下跌、没有利差的经营条件下取得盈余。
　　
　　发展概况
　　
　　据英国《银行家》杂志2008年世界500强伊斯兰金融机构排行报告，全球注册的伊斯兰金融机构数达到614家，经营控制的资产由2007年的5005亿美元增加到2008年的6391亿美元。近年来伊斯兰金融资产规模保持了15%—25%的增长率，服务范围从中东、东南亚不断扩大到欧美、北非，并逐步扩散到全球。其中具有较大资产规模和影响力的有伊朗国家银行、科威特金融公司、汇丰银行伊斯兰子公司等。随着伊斯兰金融的发展，伊斯兰金融财富管理工具包括伊斯兰基金、伊斯兰债券、伊斯兰保险也开始逐步兴起。据统计，伊斯兰基金每年的增长速度在30%以上；伊斯兰保险每年的增长速度在20%左右；伊斯兰债券的增速也在15%以上。
　　伊斯兰金融快速发展引起了全球金融业巨头的关注。英国首家伊斯兰银行于2004年9月在伦敦开业，汇丰银行伊斯兰子公司2008年资产增长56%。法国、瑞士近两年分别成立了四家伊斯兰银行。澳大利亚正在打造国际伊斯兰金融中心。日本、新加坡、中国香港都开始积极推进伊斯兰金融发展。特别是此次金融危机为伊斯兰金融发展、进入主流市场提供了一次难得的机遇。可以说，伊斯兰金融作为国际金融界的新兴力量，具有不可估量的发展前景，并已经开始改变世界金融格局。
　　
　　特点鲜明
　　
　　伊斯兰金融泛指按照伊斯兰教义框架创立和运营的金融实体。全球首家伊斯兰银行于1963年在埃及设立。近年来，随着中东地区伊斯兰国家石油美元激增，经济持续增长，穆斯林移民潮、宗教认同感的加深，以及石油美元带来的财富效应等，带动了伊斯兰金融的蓬勃发展。其鲜明的特点是：
　　浓厚的宗教背景。遵从伊斯兰教义，经营活动严格遵循禁止利息、禁止投机行为、禁止投资于伊斯兰教义不允许的产业（如：赌博、烟草、猪肉、色情）等原则，履行合约性义务和披露信息被奉为神圣的职责，有专门机构对金融机构恪守教义情况进行监督。金融产品对应实物资产，收益设计成租赁收入或利润分成。
　　伊斯兰经营模式。分为损益分享模式和非损益分享模式两类。损益分享模式，包括参与股份制和盈亏分摊制等，对应的产品包括利润分享协议和股本参与等。多采取两级损益分享模式。例如在负债面，由储户与银行签订无限制的利润分享合约，授权银行集合管理运用存款来融通许多不特定的投资计划，再分享集体投资损益；在资产面，则由银行与企业家签订有限制的利润分享合约以融通该企业家的特定投资计划，再按既定比率分享该计划的损益；非损益分享模式，包括加价制和手续费与分红制等，对应产品包括成本加利润销售合约和租赁合约等。
　　要求担保品的能力有限。一般而言，伊斯兰银行通过损益分享模式对客户融资，不要求担保品来抵减信用风险。但也有例外，银行偶尔会要求担保品来减少道德风险，以防止企业家采取过高风险及欺骗的行为。另一方面，伊斯兰银行若经由非损益分享模式对客户融资，则能要求担保品。
　　存款业务有别于传统银行。与传统银行提供保本保息的存款业务不同，伊斯兰银行提供保本不保利(银行视获利情形酌量配利)的储蓄存款及不保本也不保利(按约定比率分享投资损益)的投资存款与特定投资存款。活期存款保本零息，理由是该存款的主要作用是交予银行安全保管。
　　金融创新原则。虽然伊斯兰金融缺乏统一的监管体系，各伊斯兰国家也采取不同的监管方式，但是受到伊斯兰教义的指引，各伊斯兰金融机构在投资方面都执行一致的规定，所有的产品和服务都是以有形资产为基础，较好规避了全球化进程中金融市场波动的影响。
　　合理负债要求。伊斯兰金融不鼓励客户大量借款并沉溺于炫耀性的消费中，如伊斯兰银行不允许存款账户透支，只向购买房地产的客户提供在承受能力之内的贷款，伊斯兰银行卡的客户如果不用完授信额度，将获得会费减免，使消费者有效规避了金融危机的不利影响，得以维持业务发展和生活。
　　支持弱势融资。伊斯兰金融通过设立“风险基金”或“创业基金”，包括直接投资，以合伙人身份共同参与经营、共享企业经营所得，并对经营亏损共同承担责任，可以解决中小企业融资问题；伊斯兰金融产品中的租赁、预付货款等则从产品创新方面为解决小企业贷款难问题提供了解决思路。这样，不但使银行对贷款资金用途完全掌握，也省去了小企业寻找担保所需的额外费用。
　　
　　“危”中显优
　　
　　自金融风暴席卷全球以来，大部分国家金融业受到不同程度的冲击，但伊斯兰金融以其较强的稳定性、较高的安全性，在金融海啸中坚定挺立。
　　信仰要求伊斯兰金融注重公平，减少了信息不对称和道德危害。伊斯兰银行在经营中坚持诚实服务、业务公开、平等交易以及与客户相互协商、利润共享、风险共担的原则，在商业运作中成为共享利润和共担风险的合作者而不是成为债主，不提倡由借方负担全面经营压力、无论事业成功与否都必须偿还贷款，并支付事先规定利息的传统商业银行的金融资产增长方式，所以更加受到客户的信任和支持。伊斯兰的金融没有利息，但对其所投资实业，从客户到产业投资及分红，来龙去脉一目了然，不隐藏任何交易，不做虚假账目，最大限度减少了信息不对称，规避了道德风险。
　　对利息和投机的禁律，有效降低了金融工具杠杆比率。伊斯兰律法严禁收取利息，而且对投资的规定非常严格。伊斯兰金融机构严格遵循伊斯兰道德准则，只进入对社会和民众有利的行业，不参与任何对社会有害的生产和服务项目，不参与风险不确定及转嫁风险的交易，由于伊斯兰金融机构没有参与诸如债务抵押证券、信用违约互换等金融衍生产品交易，一直保持较低金融杠杆比率，所以对此次金融危机具有“免疫”能力。
　　基于传统的投融资模式，有效抵制了虚假繁荣和泡沫经济。伊斯兰银行的资金主要来源于吸收存款，而不是从资金拆借市场借款，从而在信贷危机导致的拆借市场失灵时，规避了市场波动的风险。而且，根据伊斯兰教义，伊斯兰金融机构吸纳的资金要用于实业投资，投资要有实实在在的资产为基础，对虚假繁荣和泡沫经济进行了有效抵制。